Benodigde weerstandsvermogen
Het benodigd weerstandsvermogen wordt bepaald door:
- De verwachte impact van de aanwezige risico’s;
- De mate waarin de risico’s al op andere wijze zijn afgedekt of beheerst;
- De gewenste mate van zekerheid dat de risico’s kunnen worden opgevangen.
De risico’s zijn geïnventariseerd en de omvang van het risico (bedrag in euro’s) is geschat. De weging van het risico met de kans van optreden leidt tot het geschatte risicobedrag.
De risico’s van de grondexploitaties worden volgens de risicoboxenmethode berekend en integraal in het benodigde weerstandsvermogen opgenomen.
Omdat de kans klein is dat als de risico’s zich daadwerkelijk voordoen, dit allemaal tegelijkertijd gebeurt, corrigeren we de totaaltelling met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%.
Benodigd weerstandsvermogen 2023 (jaarrekening 2022) | ||
|---|---|---|
(bedragen x 1.000 euro) | Incidenteel | Structureel |
1. Grondexploitatie incl. Meerstad | 63.300 | |
2. Sociaal domein | 10.000 | |
3. Niet halen bezuinigingen | 3.900 | 800 |
4. Parkeerbedrijf | 3.299 | |
5. Verstrekte leningen en garanties | 2.404 | |
6. Gemeentelijk aandeel risico Warmestad BV | 1.814 | |
7. Bodemsanering | 1.263 | |
8. Bedrijfsrisico werkmaatschappijen (OPSB,Sport 050) en ZD Stadsbeheer | 950 | |
9. Financiering uitvoering wet BUIG | 275 | |
10. Rentestijging | 450 | |
11. Bijdrage Veiligheidsregio | 0 | |
12. Energieprijsstijging | 0 | |
13. Agiostorting BV Suikerzijde | 3.750 | |
14. Overige risico's | 2.141 | 0 |
Totale risico's | 80.608 | 13.738 |
Structureel maal factor 2 | 27.475 | |
Waarschijnlijkheidsfactor 90% | 72.547 | 24.728 |
Benodigd weerstandsvermogen | 97.274 | |
Beschikbaar weerstandsvermogen | 133.041 | |
Ratio weerstandscapaciteit | 137% |
Het benodigde weerstandsvermogen in 2023 is 97,3 miljoen euro. Dit is 2,7 miljoen euro lager dan bij de begroting 2023.
De grootste afwijkingen zijn:
- Afname risico Uitleg- en binnenstedelijke ontwikkelingslocaties met 1,6 miljoen euro;
- Afname van de structurele overige risico’s met circa 1 miljoen euro.
In het onderdeel risico’s wordt een uitgebreide toelichting gegeven op de risico’s. De volgende risico’s zijn ten opzichte van de begroting 2023 nieuw opgenomen:
- Energietoeslag aan studenten;
- Verzelfstandiging Centrum voor Kunst en Cultuur (CKC) Haren;
- Garantstelling Bevrijdingsfestival;
- Voorziening pensioen en wachtgeld wethouders;
- Vervanging persrioolleiding;
- Prijsstijgingen.
De volgende risico’s zijn ten opzichte van de begroting 2023 vervallen:
- Verhogen bijdrage Veiligheid (wordt opgenomen in voortgangsrapportages en begroting 2024).