Begrotingsoverschrijdingen

In 2023 werd pas duidelijk wat het financiële gevolg is van de stellige uitspraak van de commissie BBV in 23 september 2022 t.a.v. de activa op de balans. Met deze stellige uitspraak is het noodzakelijk om het viaduct bij bedrijventerrein Westpoort op de balans af te waarderen, omdat wij hierbij dezelfde verwerkingswijze moeten hanteren als het Rijk.
De omvang van de afboeking bedraagt ca. 8,5 miljoen euro. In hetzelfde deelprogramma zijn ook meerdere voordelen in de lasten, waardoor het nadelig effect gedeeltelijk is gecompenseerd.

De overschrijding wordt met name veroorzaakt door het treffen van een verplichting voor de extra bijdrage aan Qbuzz ad 1,6 miljoen euro (raadsbrief november 2022). Daarnaast zijn er op dit deelprogramma een aantal voordelen in de lasten van afgerond 700 duizend euro waardoor er op dit deelprogramma een nadeel resteert van 872 duizend euro. 

De overschrijding van de lasten worden  gecompenseerd door directe baten. Vanuit het noodpakket energiekosten (in de raad vastgesteld op 2 november 2022) zijn middelen beschikbaar gesteld om aan huishoudens een energietoeslag toe te kennen. De aanvraagtermijn voor deze toeslag is verlengd naar 28 februari 2023.  Aanvragen in 2023 m.b.t. de energietoeslag 2022 worden als verplichting opgenomen.
In het college van 21 maart 2023 (registratienummer 48421-2023) is besloten een splitsing in het energietoeslag bedrag van 2023 toe te passen en in het eerste half jaar van 2023 toeslagen van 500 euro uit te keren aan de doelgroep van de energietoeslag 2022. Ook dit leidt tot een verplichting in 2022. De dekking van 11,2 miljoen euro komt uit de decembercirculaire 2022 en is als bate opgenomen in deelprogramma 4.3.

De overschrijding van de lasten worden gecompenseerd door directe baten. Het gaat hier om de volgende budgetoverschrijdingen waarvoor baten zijn ontvangen.
Voor de uitvoering van de subsidieregeling 'Blok B' (onderdeel Bestuursakkoord)is een incidentele subsidie van het Rijk ontvangen van 4,4 miljoen euro. Verder is voor de uitvoering van de subsidieregeling 'Versterkingsopgave Groningen Batch 1.588' is een incidentele subsidie van het Rijk ontvangen van 7,3 miljoen euro. De extra middelen zijn beschikt via het Samenwerkingsverband Noord-Nederland (SNN).

De overschrijding betreft hogere rentelasten in verband met de stijging van de marktrente van onze leningen. Hier staan gerelateerde baten tegenover op de onderdelen aandelen/deelnemingen & treasury in hetzelfde beleidsveld en deelprogramma.