Renteontwikkeling
Lange rente
De volgende grafiek laat het renteverloop van de lange rente (10-jaar SWAP) voor de periode 1 januari 2019 tot en met 31 december 2022 zien.
De lange rente is gestegen van 0,30% begin 2021 tot 3,20% ultimo 2022. In het eerste deel van 2022 is sprake geweest van een, ook historisch gezien, sterke en (toen) onverwachte stijging. Vanaf juni 2022 is sprake van een schommelend zijwaarts patroon met grote uitslagen, ook op een dag. Vanaf augustus is er sprake geweest van een verdere stijging, die zich vanaf begin oktober gestabiliseerd heeft rond de 3%.
Gehanteerde rentepercentages 2022: lange rente | |
|---|---|
Rente langlopende leningen - begroot | 0,75% |
Rente-omslagpercentage (ROP) | 1,50% |
Rente grondexploitaties (Grex) - begroot | 1,52% |
Rente beklemde reserves | 1,50% |
De verplichte nacalculatie van het rentepercentage op grondexploitaties heeft geleid tot een tarief van 1,53%. De afwijking van de begrote rente van 1,52 % was dusdanig gering dat er op basis van de regelgeving geen aanvullende boeking hoefde te worden gemaakt met betrekking tot de toerekening van rente aan grondexploitaties.
De afwijking van de rentelasten die verwerkt zijn in het rente omslagpercentage (ROP) is minder dan 25% en valt daarmee binnen de in de regelgeving toegestane marge.
Korte rente
Het beeld van de korte rente is gebaseerd op cijfers van de 3-maands EURIBOR (interbancaire rente). In de onderstaande grafiek zijn de gegevens vanaf 1 januari 2019 tot en met 31 december 2022 verwerkt.
Een deel van de lange financieringsbehoefte is gefinancierd met beschikbare korte middelen, zoals kasgeldleningen. Na een lange periode van negatieve rentetarieven is de korte rente, dat begin van 2022 nog 0,55% negatief was, medio 2022 gestegen tot boven de nul procent. Eind 2022 is het korte rentetarief 2,13%. Voor de concernfinanciering is er gemiddeld 16,1 miljoen euro aan kasgeldleningen aangetrokken. Die leningen zijn afgesloten tegen een gemiddeld rentetarief van - 0,49%.
De saldi op de bankrekeningen schommelen veelvuldig. Overschotten worden volgens wettelijke verplichting overgeboekt naar onze rekening bij het Rijk (schatkistbankieren). Op de betaalrekeningen van de ING bank en de ABN-AMRO bank houden wij uit praktische overwegingen een zeer beperkt tegoed aan. Hierover ontvangen wij geen rente.
Bij de Bank Nederlandse Gemeenten streven wij naar een kleine roodstand. De kosten waren gedurende de periode tot aan juli 2022 nog steeds minimaal, maar zijn sindsdien, gerelateerd aan de ontwikkelingen op de geldmarkt, scherp gestegen.