Voorzieningen

Deze voorziening dient voor de dekking van kosten van boventalligheid als gevolg van reorganisaties. Bijvoorbeeld de vorming van het SSC. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV

De hoogte van de voorziening is overeenkomstig het bestaande beleid per 31 december opnieuw bepaald. De onttrekking van 1,2 miljoen euro heeft betrekking op de frictiekosten 2022. Daarnaast was er sprake van een vrijval van 0,57 miljoen als gevolg van geplaatste kandidaten, vrijvallende WW verplichtingen of anderzins. De dotatie van 1,1 miljoen euro is nodig om de voorziening weer op niveau te brengen ultimo 2022. De hoogte van de voorziening is terugelopen omdat een aantal boventallige medewerkers geen herplaatser meer zijn of niet meer in dienst zijn van de gemeente, dan wel lagere WW verplichtingen van ex-deelnemers aan het Van Werk Naar Werk traject.

Voorziening wordt gevormd ter dekking van het aangemerkt spaarverlof op het moment dat dit wordt opgenomen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Met terugwerkende kracht is het vanaf 2022 verplicht om een voorziening op te nemen voor het spaarverlof. De mutatie van 1,025 miljoen euro is een dotatie aan de nieuwe voorziening.

Deze voorziening dient ter dekking van de pensioenlasten van voormalig wethouders (voor 2006). Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV

Er is 174 duizend euro aan de voorziening onttrokken voor pensioenuitkeringen in 2022. Jaarlijks, aan het einde van het jaar, berekent een hierin gespecialiseerde derde partij de contante waarde van de verplichtingen voor de voorziening (waar de hoogte van de voorziening op gebaseerd moet zijn). Enerzijds heeft er door een stijgende rente en de daaruit resulterende lagere contante waarde een vrijval van 1,303 miljoen euro plaatsgevonden. Anderzijds heeft er een dotatie van 164 duizend euro plaatsgevonden door wijzigingen in het deelnemersbestand. In de eindstand van de voorziening is tevens rekening gehouden met een indexering van de pensioenen conform de regelgeving rondom de wethouderspensioenen.

Deze voorziening dient voor de dekking van  wachtgeld- verplichtingen van  oud- wethouders.Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV

Voor 286 duizend euro is een beroep op deze voorziening gedaan voor lopende wachtgeld uitkeringen. Ten gevolge van een lager beroep op wachtgeld door 1 wethouder kon in 2022 12 duizend euro vrijvallen. Daarnaast is de stand van de voorziening op basis van actuele berekeningen voor de toekomstige verplichtingen die er per 31 december 2022 bestaan op niveau gebracht met een dotatle van 891 duizend euro. Deze dotatie is hoger dan gemiddeld, omdat na de installatie van een nieuw college er nog 3 wethouders per einde 2022 gebruik maken van de wachtgeldregeling.

Deze voorziening dient voor het reserveren van ontvangen afkoopsommen van nabestaanden. Aanwending vindt plaats ten behoeven van het onderhoud van graven. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV

In 2022 is 349 duizend euro toegevoegd om de voorziening op het vereiste niveau te houden. Daarnaast zijn de in 2022 ontvangen afkoopsommen ad 134 duizend euro toegevoegd. De kosten van onderhoud van de graven waarvan het onderhoud is afgekocht komen ten laste van de voorziening. De onttrekking betreft 426 duizend euro.

Deze voorziening dient voor het opvangen van prijsschommelingen in het tarief van de afvalstoffenheffing.
Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV

Er is in 2022 een voordelig resultaat op de afvalstoffenheffing. Conform regelgeving wordt het resultaat gedoteerd aan de voorziening.

Deze voorziening dient om het onderhoud van bruggen en kunstwerken in de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Er hebben geen mutaties plaats gevonden

De voorziening is bedoeld als dekking van het onderhoud op de langere termijn. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

De voorziening is in 2022 in totaal met 592 duizend euro afgenomen. Er zijn voor 372 duizend euro aan bagger projecten, die niet waren uitgevoerd in 2020 en 2021 ten laste van de voorziening projecten geboekt. Daarnaast is er een nadelig resultaat van 684 duizend euro ten laste van de voorziening gebracht conform regelgeving. Voor 564 duizend euro is de voorziening toegenomen in 2022. De toename bestaat uit geplande bagger projecten die niet in 2022 gerealiseerd zijn, een groot deel van deze projecten zijn al wel aanbesteed en worden in het 1e kwartaal van 2023 gerealiseeerd. Daanaast is het project wateroverlast Bedumerweg niet geraliseerd, realisatie vindt plaats in 2023.

Spaarbedragen voor toekomstige investeringen
mogen in het riooltarief worden opgenomen als de eerste aanleg van uitbreidingsinvesteringen in de grondexploitatie is gedekt.Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1d BBV

Er is voor 875 duizend euro voor het investeringsproject sanering riolering Laanhuizen onttrokken aan de voorziening en afgeboekt van de boekwaarde sanering riolering.

Deze voorziening dient ter dekking van de kosten onderhoud wegen

Er hebben geen mutaties plaats gevonden

Deze voorziening dient voor nazorg voor diverse bodemsaneringslocaties, w.o. Beckerweg Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1b BBV

Er is in 2022 63 duizend euro toegevoegd om de voorziening op termijn op voldoende niveau te houden en 54 duizend euro onttrokken voor beheer- en onderhoudskosten diverse locaties bodemsanering.

De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van het planmatig onderhoud van het parkeerbedrijf.

Er is 2,0 miljoen euro gedoteerd aan de voorziening, 1,6 miljoen euro hiervan is cf de onderliggende meerjarenonderhoudsbegroting, er zijn twee aanvullende dotaties gedaan voor in totaal 0,4 miljoen euro voor extra onderhoudskosten (kostenstijgingen van vervangingsonderhoud en extra kosten voor herstel gebreken). Er is daarnaast 0,8 miljoen euro onttrokken aan de voorziening, begroot was 1,5 miljoen euro, dit wordt vooral veroorzaakt doordat onderhoud reeds in een voorgaand jaar is uitgevoerd (240 duizend euro), onderhoud is doorgeschoven naar een volgend jaar (170 duizend euro) en onderhoud goedkoper uitviel of kan vervallen (80 duizend euro).

Deze voorziening dient ter dekking van de kosten van achterstallig onderhoud van de biotoop van de Hortus

Er is 857 duizend euro gedoteerd om de voorziening te vormen. De gemeente heeft de Biotoop aangekocht in de bestaande staat, met bestaande gebreken en gebruikers. Om het gebruik op korte termijn veilig te kunnen continueren moeten er een aantal maatregelen worden genomen. De kosten van deze maatregelen zijn opgenomen in deze nieuwe voorziening.

Deze voorziening dient ter dekking van juridische procedures.

Er is een voorziening getroffen voor juridische geschillen als gevolg van de rechtszaken die zijn aangespannen. Vanwege de bijbehorende onzekerheden is in de voorziening rekening gehouden met het minimale scenario waartoe we mogelijk juridisch verplicht zijn.

Deze voorziening dient om het onderhoud van de tennisvelden in de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Alleen de reguliere dotatie heeft plaatsgevonden.

Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

De dotatie betreft de begrote bedragen. De onttrekkingen zijn de bestedingen jaarschijf 2022. Deze zijn minder dan verwacht omdat er veel werkzaamheden zijn doorgeschoven en voor een deel zijn de grote uitgaves voor met name Kardinge niet uitgevoerd omdat er voor gekozen is voor instandhouding, alleen de noodzakelijke werkzaamheden uitgevoerd om deze locatie schoon heel en veilig te houden. Daarnaast hebben de contractpartners niet alle ingediende werkzaamheden uit gevoerd. Een aantal opstallen zijn overgegaan in recht van opstal waardoor de werkzaamheden niet gedaan hoefden te worden.

Deze voorziening dient om begaafde (oud) leerlingen van het stedelijk conservatorium in de gelegenheid stellen een voortgezette muziekstudie in het buitenland te volgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV

De mutatie 2022 heeft betrekking op de uitkering 2022

Deze voorziening dient om het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Er is 2,7 miljoen euro gedoteerd aan de voorziening en 1,5 miljoen euro onttrokken aan de voorziening, begroot was 4,6 miljoen euro, een onderschrijding van 3,7 miljoen euro.
Een bedrag van 1,3 miljoen euro van de onderschrijding wordt verklaard door twee claims in de voorziening die nog niet zijn gerealiseerd. Deze schuiven door naar toekomstige jaren (Zuiderdiep en Westersedrift).
De claim van Van der Hooptstraat 0.4 miljoen euro kan vervallen, hiermee is bij de bepaling van de hoogte van de dotatie voorzieningen voor de begroting 2023 rekening gehouden.
Het restant van de onderschrijding is afkomstig uit het jaarplan 2022 (MJOB) en schuift door naar 2023 of verder. Het gros van het bedrag wordt bepaald door panden die op de nominatie staan voor renovatie of nieuwbouw in de komende jaren.

Deze voorziening dient om het onderhoud van gebouwen gemeentewerf en brandweer te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Er is 52 duizend euro gedoteerd cf begroting en 82 duizend euro onttrokken aan de voorziening. Begroot was 115 duizend euro aan onttrekking onderhoud.

Deze voorziening dient om het onderhoud van het gemeentehuis te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Er is 109 duizend euro gedoteerd cf begroting en 16 duizend euro onttrokken aan de voorziening. Begroot was 287 duizend euro aan onttrekking onderhoud. De onderschrijding wordt met name verklaard doordat er, waarschijnlijk in 2024 nieuwbouwplannen zijn, tot die tijd wordt het hoogstnoodzakelijke onderhoud uitgevoerd.

Deze voorziening dient ter dekking van schommelingen in de onderhoudsplanning voor planmatig/groot onderhoud.Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Er is 1,25 miljoen euro gedoteerd cf begroting en 0,4 miljoen euro onttrokken aan de voorziening. Begroot was 1,1 miljoen euro aan onttrekking onderhoud.
De onderschrijding wordt met name verklaard door lagere uitgaven voor Siersteenlaan 480 (430 duizend euro) en Zuiderweg 70 (189 duizend euro). 260 duizend euro schuift door naar 2023, voor het overige bedrag wordt nog bepaald aan de hand van nieuw op te stellen MJOB in samenwerking met Sport050.

De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van groot onderhoud van het Groninger Museum. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Het groninger museum werkt met een kostendekkende exploitatie, de planmatige onderhoudskosten (383 duizend euro) worden verrekend met de voorziening. Daarna wordt het saldo (513duizend euro) op de kostenplaats verrekend met de voorziening op basis van het toegestane tekort.

Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Er is 656 duizend euro gedoteerd cf begroting en 0,5 miljoen onttrokken aan de voorziening. Begroot was 456 duizend euro aan onttrekking onderhoud.

Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Het sportcentrum Helperpark werkt met een kostendekkende exploitatie, het exploitatiesaldo is verrekend met de voorziening.

Deze voorziening dient ter dekking van toekomstig onderhoud aan de Muziekschool.Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Voor de muziekscholen is 184 duizend euro cf begroting gedoteerd, daarnaast is voor het project Vrijdag aanvullend 305 duizend euro gedoteerd voor achterstallig onderhoud. Er is 264 duizend euro onttrokken aan de voorziening. Er was 305 duizend euro begroot als onttrekking.

Deze voorziening dient ter dekking van groot onderhoud aan de Oosterpoort/ Stadsschouwburg. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV

Voor de Trompsingel 27 is 5 duizend euro gedoteerd cf begroting en 350 duizend euro onttrokken aan de voorziening. Begroot was 564 duizend euro aan onttrekking onderhoud. Voor de Turfsingel 86K is 70 duizend euro gedoteerd aan de voorziening. Voor Trompsingel 27 wordt alleen noodzakelijk onderhoud uitgevoerd ivm aanstaande nieuwbouw. in 2022 is de koelinstallatie vervangen.

Deze voorziening dient voor dekking van de compensatie voor de huur van pand Euvelgunnerweg overeengekomen met de stichting het Viaduct voor de eerste vijf jaar

Er is 20 duizend euro cf de begroting gedoteerd. Het exploitatietekort (34 duizend euro) is onttrokken aan de voorziening.