Meerjarige projecten (V 2,6 miljoen euro) Het voordelige resultaat op de meerjarige projecten bedraagt 2,6 miljoen euro. Onderstaande projecten in programma 4.4.1 zijn als meerjarige exploitatieprojecten aangemerkt door de raad. Budgetten hiervoor zijn beschikbaar gesteld over de gehele looptijd van deze projecten. Dit betekent dat er tussentijds over- of onderbestedingen kunnen ontstaan. Businesscase Outsourcing ICT (N 555 duizend euro)
We hebben extra inzet nodig gehad van de afdeling Regie voor de Businesscase Outsourcing wat resulteert in een nadeel van 106 duizend euro. Dit komt met name door de uitloop van de transitie naar Fujitsu, de moeizame overgang naar de nieuwe ICT-omgeving en het achterblijvend niveau van de dienstverlening. Daar staat tegenover dat de transitie naar Fujitsu voor een klein deel (3%) niet is afgerond in 2022 wat er toe leidt dat er 427 duizend euro van het begrote bedrag niet is uitgegeven. In verband met de uitloop van de transitie is ook minder uitgegeven 190 duizend euro minder uitgegeven aan projectkosten voor standaardisatie en rationalisatie van het applicatielandschap. Daarnaast leidt de uitloop van de transitie tot vertraging in het realiseren van een aantal taakstellingen: voor het project standaardisatie en rationalisatie is 624 duizend euro van de taakstelling niet behaald en van de taakstelling op onderhoud is 442 duizend euro niet gerealiseerd. Per saldo betekent dit een nadeel van 555 duizend euro. Revitalisering stadhuis (N 62 duizend euro)
Bij de revitalisering van het stadhuis dient conform de BBV administratief onderscheid te worden gemaakt naar kosten onderhoud en investeringen, met het oog op activering. Op voorhand is een harde afbakening tussen investeringen en onderhoud bij het opstellen van de projectbegroting niet exact te geven. De kosten van de revitalisering blijven binnen het totale budget van investeringen en onderhoud, wel wordt er meer als onderhoud geclassificeerd (en minder als investeringen). Doordat er minder is geïnvesteerd zijn de kapitaallasten in de toekomst lager zijn en kan de hiervoor bedoelde reserve voor een deel vrijvallen. Tijdelijke huisvesting stadhuis (V 332 duizend euro)
Van het beschikbaar gestelde budget tijdelijke huisvesting stadhuis van 1,4 miljoen euro is nog 332 duizend euro beschikbaar. Dat levert in deze rekening een voordeel op. Brandveiligheid (V 1,4 miljoen euro)
In 2022 bedraagt het incidentele budget voor het meerjarige uitvoeringsproject brandveilig gebruik gemeentelijke panden afgerond 1,7 miljoen euro. Er is in 2022 349 duizend euro besteed en het restant van 1,4 miljoen euro wordt doorgeschoven. De kosten vielen in 2022 lager uit omdat enerzijds de omvang van de uit te voeren werkzaamheden beperkter was dan verwacht en anderzijds omdat de opgedragen werkzaamheden een langere doorlooptijd kenden vanwege gebrek aan capaciteit in de markt en langere levertijden van materialen. Transitie DIV (N 60 duizend euro)
Er zijn in 2022 meer kosten gemaakt doordat er meer personeel ingezet moest worden in verband met een tragere verloop van sanering van het archief. E-suite (V, 1,2 miljoen euro)
De gemeente Groningen ontwikkelt samen met andere gemeenten via het samenwerkingsverband Dimpact de vervanging van de E-suite ten behoeve van onze digitale dienstverlening. In 2022 is gebleken dat de ontwikkeling van nieuwe software complexer is dan vooraf gedacht. Naar aanleiding van deze constatering is een nieuw programmaplan en programmaorganisatie opgezet die de nieuwe software in delen gaat opleveren in de periode 2023 tot en met 2026. Dit alles heeft ertoe geleid dat er ook vertraging optreedt bij onze gemeente en om die reden is er dit jaar 1,2 miljoen euro minder uitgegeven. Wet open overheid (V 301 duizend euro)
Bij de start van het programma was het de verwachting dat we in 2022 veel kosten zouden gaan maken voor aanschaf software en aanpassing van systemen. Door de trage ontwikkelingen en vorderingen aan de kant van de overheid, is dit echter uitgebleven. Hierdoor is 301 duizend euro niet besteed. Deze kosten zullen de komende jaren gemaakt gaan worden. HRM (V 400 duizend euro)
Enerzijds is er een voordeel op personeel behaald door hogere detacheringsopbrengsten. Anderzijds is er door verloop van personeel incidentele vacatureruimte, vacatures zijn lastig in te vullen en staan daardoor langer open. Per saldo levert dit een voordeel op van 400 duizend euro. Taakstelling korting nominale compensatie (N 470 duizend euro)
Er is een structurele korting op de nominale compensatie doorgevoerd. De prijzen met betrekking tot ICT stijgen echter harder dan de nominale compensatie die hiervoor ontvangen is. Het is hierdoor niet mogelijk om de taakstelling korting nominale compensatie met een bedrag van 470 duizend euro structureel in te vullen. In de begroting 2023 is deze taakstelling via de gehonoreerde opgaven ingevuld. ICT (N 1 miljoen euro)
We hebben in 2022 meer kosten gemaakt voor changes, wijzigingen van het beheer en aanpassingen van licenties en software, 500 duizend euro. Vooraf is dit lastig in te schatten qua aantallen en hoeveel geld hiermee gemoeid gaat. Voor het onderhoud van ICT is er in 2022 incidenteel 400 duizend euro extra uitgegeven als gevolg van voortdurende nieuwe ontwikkelingen op ICT gebied. Daarnaast zien we dat structurele prijsstijgingen leiden tot een nadeel van 284 duizend euro. Hier staat tegen over dat op andere onderdelen 200 duizend euro minder is uitgegeven. Het totale nadeel op ICT bedraagt afgerond 1 miljoen euro. Budgetoverheveling (V 2,3 miljoen euro)
De raad heeft op 21 december 2022 besloten de budgetten op enkele deelprogramma’s te verhogen met als dekking de hogere bijdrage uit het Gemeentefonds (deelprogramma 4.3 Algemene inkomsten en post onvoorzien). In dit deelprogramma werd een begrotingsoverschrijding verwacht als gevolg van hogere bedrijfsvoeringslasten. In het deelprogramma zelf was geen budgetoverheveling mogelijk om de verwachte overschrijding te voorkomen. Vanwege transparantie worden de afzonderlijke overschrijdingen zichtbaar gemaakt en niet gesaldeerd met de budgetverhoging. Centraal opleidingsbudget (V 291 duizend euro)
Het opleidingsbudget is in 2022 na een besluit van de concerndirectie herverdeeld. Het centrale opleidingsbudget is verhoogd en de directiebudgetten overeenkomstig verlaagd om een aantal concernbrede organisatie ontwikkeldoelen te faciliteren. Dit traject startte door corona en de nodige opstarttijd later in het jaar waardoor een deel van de geplande opleidingen niet tijdig gestart kon worden. Hierdoor is een positief resultaat van 291 duizend euro ontstaan. Frictiekosten boventalligheid (N 498 duizend euro)
Er hebben in 2022 jaar diverse mutaties op de reorganisatievoorziening plaatsgevonden. Er zijn een aantal werknemers die vanuit de reorganisatievoorziening werden betaald aan het einde van hun traject de WW- wachtgelduitkering ingegaan. Om de toekomstige verplichtingen over meerdere jaren te financieren is er afgerond 1,1 miljoen euro aan de voorziening gedoteerd. Door succesvolle trajecten van herplaatsingskandidaten is er 571 duizend euro uit de voorziening vrijgevallen. Per saldo bedraagt het nadeel op frictiekosten door boventalligheid 498 duizend euro. Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (N 171 duizend euro)
De maandelijkse kosten voor de Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) lopen op door een achterstand bij een aantal herkeuringen bij de uitvoerende externe partij en er vinden meer afkeuringen plaats. Als gemeente zijn wij risicodrager voor de meerkosten en deze kunnen daarom niet verhaald worden. Er sprake van een structureel tekort op het WGA budget en in 2022 bedraagt dit 171 duizend euro. Verzekeringen (N 824 duizend euro)
Vanwege nieuwe aanbesteding in 2021 en de jaarlijkse indexering valt de jaarpremie voor de brandverzekering 933 duizend euro hoger uit dan begroot. Voor schades aan derden hebben we 80 duizend euro meer kosten gemaakt, maar de doorberekening aan derden laat een voordeel van 155 duizend euro zien. Daarnaast zijn er nog enkele kleine voordelen van in totaal 34 duizend euro. Per saldo komt het nadeel op verzekeringen hiermee op 824 duizend euro. In de begroting is vanaf 2023 al 700 duizend euro als structurele dekking opgenomen. Overige verschillen (V 263 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 263 duizend euro. | 