Specifieke uitkering sport (V 775 duizend euro)
We hebben eind 2022 de vaststelling van de Specifieke uitkering sport (SPUK betreffende compensatie btw-nadeel) over 2021 ontvangen. De vaststelling 2021 heeft tot een voordeel geleid van 605 duizend euro. Daarnaast verwachten we een voordeel over 2022 van 170 duizend euro (de afwikkeling van deze SPUK vindt eind 2023/begin 2024 plaats). Opruimen SBR korrels kunstvelden (V 645 duizend euro)
In het meerjarenbeeld hebben we voorzien in de vervanging van kunstgrasvelden waarin schadelijk
rubber (SBR) is verwerkt en het opruimen van SBR-korrels rondom de velden. Door wijzigingen in het
vervangingsschema worden de gelden dit jaar niet ingezet (V 483 duizend euro). Het budget voor het
opruimen van de SBR korrels zetten we wel in.
Daarnaast is vanuit 2021 162 duizend euro meegenomen om in de komende jaren uitvoering te kunnen
geven aan het plan om SBR op te ruimen. Deze gelden zetten we na 2022 in. Daarnaast blijven structureel extra middelen nodig voor het opruimen van de SBR. Inkomsten verhuur, entree en les- en cursus gelden (N 332 duizend euro)
De tarief-gerelateerde inkomsten sport kennen enerzijds een afhankelijkheid van de economische conjunctuur en het weer en anderzijds van de coronapandemie en de nasleep daarvan. Er zijn nog een paar uitkeringen (voorschotten) ontvangen die het verlies beperken. De specifieke uitkering ijs en zwemmen 2021 kwartaal 1 en 2 kende een nadelige afwikkeling van 149 duizend euro. Per saldo is sprake van een nadeel van 332 duizend euro.
Er is nog onzekerheid over de ontvangen uitkeringen over november en december 2021 en januari 2022 omdat deze uitkeringen nog definitief moeten worden verantwoord en afgerekend. Kapitaallasten (V 455 duizend euro)
Enkele investeringsprojecten hebben vertraging opgelopen of moeten deels nog financieel afgewikkeld worden. Ook is een aantal projecten uit de begroting doorgeschoven omdat vervanging nog niet noodzakelijk is. Dit levert een voordeel van 263 duizend euro op. Daarnaast hebben we de realisatie van de kleedkamers sportpark Corpus den Hoorn pas begin 2023 kunnen afronden. Omdat we hier vanaf 2024 op gaan afschrijven (in plaats vanaf 2022), levert dit een voordeel van 12 duizend euro op.
Tenslotte hebben we bij het instellen van de voorziening voor meerjarenonderhoud sportgebouwen het budget voor de vervangingsinvesteringen apart gezet. Door fluctuaties in de vervangingen is hier incidenteel vrijval op (180 duizend euro). Dagelijks onderhoud en beheer (N 290 duizend euro)
Op diverse panden hebben we kosten gemaakt voor onvoorziene onderhoudswerkzaamheden. Het gaat hier o.a. om werkzaamheden aan vloeren, toiletgroepen en schilderwerk. Omdat deze werkzaamheden niet gedekt worden uit planmatig onderhoud, is een nadeel van 290 duizend euro ontstaan. Actualisatie meerjarenonderhoudsplan (V 222 duizend euro)
We zijn gestart met de actualisatie van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) van de sportgebouwen. Omdat een groot deel van de actualisatie van het MJOP in 2023 plaatsvindt, hebben we 222 duizend euro in 2022 niet ingezet. Zwembad de Papiermolen (N 156 duizend euro)
Het herstellen van de riothermie (winnen van warmte uit rioolwater) van zwembad de Papiermolen heeft tot een nadeel van 100 duizend euro geleid. Ook hebben we een nadeel van 56 duizend euro als gevolg van de niet begrote opening in de maand april. Een maand eerder open zorgt voor hogere energielasten, meer personeelsinzet en hogere beheerkosten. Er zijn weinig meer-inkomsten omdat vooral de abonnementhouders gebruik hebben gemaakt van de mogelijkheid om in april te zwemmen. Overige verschillen (V 115 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 115 duizend euro. | 